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Wer eine Immobilie erwirbt, tut etwas für seine private Altersvorsorge. Damit der Erwerber aber über die Jahre viel Freude an seinem Objekt hat und im Alter tatsächlich eine schuldenfreie Immobilie sein Eigen nennen kann, ist es wichtig, dass die Immobilienfinanzierung von Beginn an auf gesunde Füße gestellt wird und dass vor allem alle mit dem Erwerb einer Immobilie im Zusammenhang stehenden Nebenkosten bedacht werden.

Denn je nachdem, wo das zu erwerbende Objekt liegt und wer an dem Kauf beteiligt ist, können diese so genannten Erwerbsnebenkosten schnell 10 % des eigentlichen Kaufpreises für die Immobilie ausmachen. Diese Kosten müssen natürlich beim Abschluss eines Kredits zur Immobilienfinanzierung berücksichtigt werden.

Kommt der Kauf beispielsweise durch die Vermittlung eines Maklers zustande, ist für diesen eine Courtage zu zahlen, die sich am zu beurkundenden Immobilienkaufpreis orientiert. In der Regel liegt sie bei 3,00 % plus Mehrwertsteuer für beide Vertragsparteien. Der Makler kann aber auch die Courtage ausschließlich vom Käufer erheben, dann liegt sie mitunter bei 7 % des Kaufpreises, was aber eher die Ausnahme ist. Insofern sind Immobilienkäufe durch Vermittlung eines Maklers immer eine teure Angelegenheit. Denn die zuweilen mehrere tausend Euro hohe Courtage ist ein ärgerlicher Posten, auf den durchaus auch verzichtet werden kann.

Fällt die Maklercourtage insoweit nur dann an, wenn tatsächlich auch ein Makler bei dem Immobiliengeschäft die Vermittlung übernommen hat, kommen auf den Erwerber weitere Kosten zu, deren Höhe er nur bedingt beeinflussen kann, weil sie sich z.B. am Kaufpreis orientiert und gesetzlich festgelegt ist.
So muss nämlich jeder Erwerber die so genannte Grunderwerbsteuer an das Finanzamt entrichten (siehe auch KONZ Lexikonbeitrag zur Grunderwerbsteuer). Bis vor einigen Jahren betrug der Hebesatz der Grunderwerbsteuer bundeseinheitlich 3,5 % des reinen Immobilienkaufpreises. Mittlerweile können die Bundesländer die Höhe dieser für den Käufer ärgerlichen Steuer selbst bestimmen, wovon diese auch Gebrauch machen. In einigen Bundesländern kann die vom Käufer zu entrichtende Grunderwerbsteuer 5 % betragen. Ohne Zahlung dieser Summe kann der Notar die Eigentumsumschreibung beim zuständigen Grundbuchamt nicht veranlassen.

Überhaupt kommt dem Notar die Hauptrolle bei der Eigentumsumschreibung zu. Er entwirft den Kaufvertrag, korrespondiert mit den Banken und Behörden und stellt die entsprechenden Anträge beim Grundbuchamt. Für all diese Dienste erhält er eine am Kaufpreis orientierte Notargebühr. Eine zusätzliche Gebühr wird dann fällig, wenn der künftige Eigentümer eine Eigentumsvormerkung eintragen lassen will und die Banken, was die Regel ist, ihre Kredite als Grundschuld im Grundbuch absichern lassen. Im Übrigen fallen diese Kosten für den Erwerber noch einmal an, nämlich wenn das Grundbuchamt die entsprechenden Eintragungen vorgenommen hat; dann allerdings an die Staatskasse.

So kommen ganz schnell die erwähnten 10 % an Erwerbsnebenkosten zusammen, die im schlimmsten Fall nur eine Untergrenze darstellen. Denn abgesehen von den notwendigen Finanzierungsreserven schlagen unter Umständen noch Schätzkosten und Bearbeitungskosten für die Finanzierung zu Buche. Insofern gilt bei einer Immobilienfinanzierung für den Erwerber vor allem: Möglichst viel Eigenkapital ansparen, um die Raten niedrig zu halten und Luft zu haben für unvorhergesehene Kosten.

Nutzen Sie auch den KONZ Rechner zur Baufinanzierung um Finanzierungsmodelle durchzurechnen und den tatsächlichen Finanzierungsbedarf zu bestimmen.

Weiterlesen »]]> Kurz vor Jahresende nutzen viele die Gelegenheit zum Steuersparen oder die Zuwendungen ihres Bausparvertrags zum Erwerb einer Eigentumswohnung. Viele Kaufwillige sehen sie als interessante Geldanlage oder als die Alternative zum Bau eines eigenen Hauses.
Den Versprechen von Verkäufern und dem ersten Augenschein sollte man allerdings nicht blauäugig vertrauen, rät der Bauherren-Schutzbund e.V. (BSB). So gilt es, nicht nur die Wohnung selbst genau unter die Lupe zu nehmen, sondern auch den Zustand von Keller, Dach, Fassade und Balkonen. Künftiger Renovierungsbedarf wird auf alle Wohnungsbesitzer umgelegt – das kann unvorhergesehen teuer werden. Besonderes Augenmerk lenkt der BSB auch auf Kaufvertrag, Gemeinschaftsordnung und Teilungserklärung. Letztere legt fest, wo die Trennung zwischen Gemeinschafts- und Sondereigentum verläuft, während die Gemeinschaftsordnung die Rechtsbeziehungen zwischen den Eigentümern und dem Verwalter regelt. Beim Kauf einer Eigentumswohnung oder Neubauwohnung, die noch im Bau oder erst in Planung ist, sollte der Erwerber vor der Bezahlung genau prüfen, ob die jeweils vereinbarten Bauabschnitte bereits in der vereinbarten Qualität ausgeführt sind und gegebenenfalls die Zahlung zurückhalten. Wer keine unangenehmen Überraschungen erleben will, kann beim Kauf im Alt- und Neubau einen Bauherrenberater hinzuziehen.

Weiterlesen »]]> Fondsgebundene Lebensversicherungen werden immer beliebter, wenn es um die private Vorsorge fürs Alter geht. Dabei legt der Versicherer einen Teil der Beiträge in Fonds an. Garantien auf das Ersparte gab es bei Fondspolicen bislang allerdings nicht. Anders z.B. beim Garantie- und Vorsorgeplan der KarstadtQuelle Versicherungen: Der monatliche Sparanteil der Prämie fließt in einen “Target Click Fond” von ABN Amro. Sven Matthies, Director Sales bei ABN Amro Asset Management, erläutert die Vorzüge.

• Welche Vorteile haben fondsgebundene Lebensversicherungen gegenüber klassischen?

Über eine fondsgebundene Lebensversicherung investieren die Versicherten auch in die weltweiten Wertpapiermärkte. Die Chancen auf eine attraktive Rendite sind dort sehr hoch – besonders beim langfristigen Sparen.

Das Investment in Fonds bietet aber auch ein gewisses Risiko. Bei der Altersvorsorge will man jedoch auf “Nummer sicher” gehen …

Garantiefonds mit einer festen Fälligkeit sind in einem solchen Fall das richtige Produkt. Der Fonds investiert zunächst in Aktien und schichtet dann immer mehr in sichere Anlagen wie festverzinsliche Wertpapiere um. Bei Fälligkeit ist der gesamte Betrag in sicheren Wertpapieren angelegt.

• Was ist gegenüber anderen Garantie-Fonds das Besondere an Ihrer Höchststandsgarantie?

Damit die Abbildung der Garantie nicht zu Lasten der Rendite geht, hat der Fonds eine Barreserve, die für die Anlage in chancenreiche Aktienmärkte bis zum Ende der Laufzeit zur Verfügung steht.

• Wie sichern Sie denn die jeweiligen Höchststände ab?

Die Garantie wird über die festverzinslichen Wertpapiere abgebildet, in die der Fonds investiert. Bei jedem neuen Höchststand werden genau so viel neue Rentenpapiere hinzugekauft, wie für die neue, höhere Garantie erforderlich sind. Die übrigen Gelder bleiben in den Aktienmärkten investiert.

• Welche Altersvorsorgeprodukte werden denn von der neuen Abgeltungssteuer profitieren?

“Wenn der Versicherte oder Sparer sein Geld selbst verwaltet und Wertpapiere umschichtet, unterliegen die realisierten Gewinne künftig in der Regel der Abgeltungssteuer. Die Erträge aus einer fondsgebundenen Lebensversicherung werden dagegen erst bei Fälligkeit besteuert. Läuft der Vertrag länger als zwölf Jahre und hat der Versicherte bei Ablauf das 60. Lebensjahr vollendet, erfolgt die Besteuerung sogar nur zur Hälfte.”
Bei Lebensversicherungen ist es ähnlich wie bei Krediten.

Weiterlesen »]]> Die neue einheitliche Abgeltungssteuer von 25 Prozent, die auf Erträge aus Kapitalanlagen erhoben wird, tritt zwar erst im Jahr 2009 in Kraft. Anleger sollten aber schon jetzt ihre Finanzplanung auf die neue Regelung hin anpassen.
Sie bringt für viele Kunden steuerliche Vorteile, ist im Vergleich zur bisherigen Besteuerung für viele Anlagen niedriger und darüber hinaus einheitlich und transparent. Einen leicht verständlichen Überblick zu den Neuerungen geben beispielsweise die Volksbanken und Raiffeisenbanken in der aktuellen Broschüre “VR aktuell: Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge ab 2009″.

Abgeltungssteuer beträgt 25 Prozent

Für Anlagen, die derzeit mit einem Steuersatz von bis zu 45 Prozent belegt werden, wie beispielsweise Sparbücher, Festgeldkonten, Bundesschatzbriefe oder Rentenfonds, werden ab 2009 nur noch 25 Prozent Abgeltungssteuer erhoben. Andererseits werden künftig Veräußerungsgewinne aus Kapitalanlagen auch außerhalb der bislang geltenden einjährigen Spekulationsfrist in die Besteuerung einbezogen. Hierzu zählen zum Beispiel Anlageformen wie Aktien, Investmentfonds, Anleihen oder Zertifikate. Eine Veranlagung zur Einkommensteuer ist regelmäßig nur noch erforderlich, wenn der persönliche Steuersatz niedriger ist als 25 Prozent.

Freistellungsaufträge bleiben

Kapitalerträge können auch künftig bis zu 801 Euro für Alleinstehende bzw. 1.602 Euro bei zusammen veranlagenden Ehegatten vom Steuerabzug freigestellt werden. Bestehende Freistellungsaufträge bleiben also weiter gültig. Unterhält ein Anleger sämtliche Kapitalanlagen bei einer Bank, kann diese in vollem Umfang mögliche Verluste mit Erträgen verrechnen, ausländische Quellensteuern auf die anfallende Abgeltungssteuer anrechnen sowie den erteilten Freistellungsauftrag optimal ausführen. Die Abgeltungssteuer auf Veräußerungsgewinne findet auf alle Wertpapiere Anwendung, die ab 1. Januar 2009 neu erworben werden (z.B. Anleihen, Aktien, Investmentanteile). Zertifikate werden einbezogen, wenn sie nach dem 14. März 2007 erworben und nach dem 30. Juni 2009 veräußert oder eingelöst werden.