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Bausparen und Steuer

admin — Fri, 05 Oct 2007 04:16:47 +0000

Kurz vor Jahresende nutzen viele die Gelegenheit zum Steuersparen oder die Zuwendungen ihres Bausparvertrags zum Erwerb einer Eigentumswohnung. Viele Kaufwillige sehen sie als interessante Geldanlage oder als die Alternative zum Bau eines eigenen Hauses.
Den Versprechen von Verkäufern und dem ersten Augenschein sollte man allerdings nicht blauäugig vertrauen, rät der Bauherren-Schutzbund e.V. (BSB). So gilt es, nicht nur die Wohnung selbst genau unter die Lupe zu nehmen, sondern auch den Zustand von Keller, Dach, Fassade und Balkonen. Künftiger Renovierungsbedarf wird auf alle Wohnungsbesitzer umgelegt – das kann unvorhergesehen teuer werden. Besonderes Augenmerk lenkt der BSB auch auf Kaufvertrag, Gemeinschaftsordnung und Teilungserklärung. Letztere legt fest, wo die Trennung zwischen Gemeinschafts- und Sondereigentum verläuft, während die Gemeinschaftsordnung die Rechtsbeziehungen zwischen den Eigentümern und dem Verwalter regelt. Beim Kauf einer Eigentumswohnung oder Neubauwohnung, die noch im Bau oder erst in Planung ist, sollte der Erwerber vor der Bezahlung genau prüfen, ob die jeweils vereinbarten Bauabschnitte bereits in der vereinbarten Qualität ausgeführt sind und gegebenenfalls die Zahlung zurückhalten. Wer keine unangenehmen Überraschungen erleben will, kann beim Kauf im Alt- und Neubau einen Bauherrenberater hinzuziehen.

Fondsgebundene Lebensversicherungen

admin — Fri, 05 Oct 2007 04:06:45 +0000

Fondsgebundene Lebensversicherungen werden immer beliebter, wenn es um die private Vorsorge fürs Alter geht. Dabei legt der Versicherer einen Teil der Beiträge in Fonds an. Garantien auf das Ersparte gab es bei Fondspolicen bislang allerdings nicht. Anders z.B. beim Garantie- und Vorsorgeplan der KarstadtQuelle Versicherungen: Der monatliche Sparanteil der Prämie fließt in einen “Target Click Fond” von ABN Amro. Sven Matthies, Director Sales bei ABN Amro Asset Management, erläutert die Vorzüge.

Welche Vorteile haben fondsgebundene Lebensversicherungen gegenüber klassischen?

Über eine fondsgebundene Lebensversicherung investieren die Versicherten auch in die weltweiten Wertpapiermärkte. Die Chancen auf eine attraktive Rendite sind dort sehr hoch – besonders beim langfristigen Sparen.

Das Investment in Fonds bietet aber auch ein gewisses Risiko. Bei der Altersvorsorge will man jedoch auf “Nummer sicher” gehen …

Garantiefonds mit einer festen Fälligkeit sind in einem solchen Fall das richtige Produkt. Der Fonds investiert zunächst in Aktien und schichtet dann immer mehr in sichere Anlagen wie festverzinsliche Wertpapiere um. Bei Fälligkeit ist der gesamte Betrag in sicheren Wertpapieren angelegt.

Was ist gegenüber anderen Garantie-Fonds das Besondere an Ihrer Höchststandsgarantie?

Damit die Abbildung der Garantie nicht zu Lasten der Rendite geht, hat der Fonds eine Barreserve, die für die Anlage in chancenreiche Aktienmärkte bis zum Ende der Laufzeit zur Verfügung steht.

Wie sichern Sie denn die jeweiligen Höchststände ab?

Die Garantie wird über die festverzinslichen Wertpapiere abgebildet, in die der Fonds investiert. Bei jedem neuen Höchststand werden genau so viel neue Rentenpapiere hinzugekauft, wie für die neue, höhere Garantie erforderlich sind. Die übrigen Gelder bleiben in den Aktienmärkten investiert.

Welche Altersvorsorgeprodukte werden denn von der neuen Abgeltungssteuer profitieren?

“Wenn der Versicherte oder Sparer sein Geld selbst verwaltet und Wertpapiere umschichtet, unterliegen die realisierten Gewinne künftig in der Regel der Abgeltungssteuer. Die Erträge aus einer fondsgebundenen Lebensversicherung werden dagegen erst bei Fälligkeit besteuert. Läuft der Vertrag länger als zwölf Jahre und hat der Versicherte bei Ablauf das 60. Lebensjahr vollendet, erfolgt die Besteuerung sogar nur zur Hälfte.”
Bei Lebensversicherungen ist es ähnlich wie bei Krediten.

Abgeltungssteuer

admin — Tue, 11 Sep 2007 17:35:58 +0000

Die neue einheitliche Abgeltungssteuer von 25 Prozent, die auf Erträge aus Kapitalanlagen erhoben wird, tritt zwar erst im Jahr 2009 in Kraft. Anleger sollten aber schon jetzt ihre Finanzplanung auf die neue Regelung hin anpassen.
Sie bringt für viele Kunden steuerliche Vorteile, ist im Vergleich zur bisherigen Besteuerung für viele Anlagen niedriger und darüber hinaus einheitlich und transparent. Einen leicht verständlichen Überblick zu den Neuerungen geben beispielsweise die Volksbanken und Raiffeisenbanken in der aktuellen Broschüre “VR aktuell: Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge ab 2009″.

Abgeltungssteuer beträgt 25 Prozent

Für Anlagen, die derzeit mit einem Steuersatz von bis zu 45 Prozent belegt werden, wie beispielsweise Sparbücher, Festgeldkonten, Bundesschatzbriefe oder Rentenfonds, werden ab 2009 nur noch 25 Prozent Abgeltungssteuer erhoben. Andererseits werden künftig Veräußerungsgewinne aus Kapitalanlagen auch außerhalb der bislang geltenden einjährigen Spekulationsfrist in die Besteuerung einbezogen. Hierzu zählen zum Beispiel Anlageformen wie Aktien, Investmentfonds, Anleihen oder Zertifikate. Eine Veranlagung zur Einkommensteuer ist regelmäßig nur noch erforderlich, wenn der persönliche Steuersatz niedriger ist als 25 Prozent.

Freistellungsaufträge bleiben

Kapitalerträge können auch künftig bis zu 801 Euro für Alleinstehende bzw. 1.602 Euro bei zusammen veranlagenden Ehegatten vom Steuerabzug freigestellt werden. Bestehende Freistellungsaufträge bleiben also weiter gültig. Unterhält ein Anleger sämtliche Kapitalanlagen bei einer Bank, kann diese in vollem Umfang mögliche Verluste mit Erträgen verrechnen, ausländische Quellensteuern auf die anfallende Abgeltungssteuer anrechnen sowie den erteilten Freistellungsauftrag optimal ausführen. Die Abgeltungssteuer auf Veräußerungsgewinne findet auf alle Wertpapiere Anwendung, die ab 1. Januar 2009 neu erworben werden (z.B. Anleihen, Aktien, Investmentanteile). Zertifikate werden einbezogen, wenn sie nach dem 14. März 2007 erworben und nach dem 30. Juni 2009 veräußert oder eingelöst werden.